Quais despesas colocar na declaração para aliviar o imposto de renda

É sabido que declarar o Imposto de Renda pode ser uma tarefa desafiadora, mas com algumas dicas sobre quais despesas você pode deduzir, esse processo pode se tornar mais tranquilo e, quem sabe, até resultar em uma restituição maior.

Vale a pena conhecer quais são essas estratégias, afinal ainda da tempo de correr atrás e evitar os possíveis prejuízos.

Despesas com Educação no Imposto de Renda

Investir em educação é fundamental, mas também pode aliviar seu bolso na hora do Imposto de Renda. Você pode deduzir gastos com:

• Educação Infantil: creches e pré-escolas.
• Ensino Fundamental e Médio: escolas regulares.
• Ensino Superior: graduação, pós-graduação, mestrado e doutorado.
• Educação Profissional: cursos técnicos e tecnológicos.

No entanto, atenção! Cursos extracurriculares, como idiomas ou música, não são dedutíveis. Além disso, há um limite anual para essa dedução, que é de R$ 3.561,50 por pessoa. Portanto, mesmo que você gaste mais, esse é o teto que poderá abater.

Despesas Médicas

A saúde vem em primeiro lugar, e as despesas médicas podem ser integralmente deduzidas, sem um limite máximo. Isso inclui:

• Consultas médicas (diversas especialidades).
• Exames laboratoriais e de imagem.
• Internações hospitalares.
• Procedimentos odontológicos.
• Psicólogos e terapeutas ocupacionais.
• Planos de saúde.

Mas cuidado! Despesas com medicamentos comprados diretamente em farmácias não são dedutíveis, a menos que estejam incluídas na fatura do hospital durante uma internação. Cirurgias estéticas também não entram nessa lista, a menos que tenham finalidade reconstrutiva ou sejam necessárias por questões de saúde.

Veja mais:

• Receita Federal alerta contribuintes para novo golpe
• Outubro das PMEs: 3 em cada 4 novos negócios nascem pequenos e já digitais
• Receita Federal libera leilão online com produtos abaixo do preço
• Estudo da Thomson Reuters aponta tecnologia e parceiros especializados como fatores decisivos para o sucesso na reforma tributária 
• Especialistas em Revisão Tributária Buscam Parceiros

Dependentes no Imposto de Renda

Incluir dependentes na sua declaração pode aumentar o valor das deduções. Você pode considerar como dependentes:

• Filhos e enteados até 21 anos, ou até 24 anos se estiverem cursando ensino superior ou escola técnica.
• Cônjuge ou companheiro com quem tenha união estável há mais de cinco anos.
• Pais, avós e bisavós que tenham recebido rendimentos, tributáveis ou não, até R$ 22.847,76 em 2024.

A dedução por dependente é de R$ 2.275,08 por ano. Mas lembre-se: ao incluir um dependente, todos os rendimentos dele também devem ser declarados, o que pode aumentar sua base de cálculo. Portanto, avalie se é vantajoso em cada caso.

Contribuições Previdenciárias

As contribuições para a Previdência Social (INSS) podem ser deduzidas integralmente. Isso vale para:

• Trabalhadores com carteira assinada: as contribuições já vêm descontadas no holerite.
• Contribuintes individuais ou facultativos: aqueles que pagam o INSS por conta própria.

Para autônomos, é essencial guardar os comprovantes de pagamento para garantir a dedução.

Previdência Privada

Se você investe em um plano de previdência privada do tipo PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre), pode deduzir até 12% da sua renda bruta tributável. Mas atenção: essa dedução só é permitida para quem faz a declaração no modelo completo e contribui também para o INSS. Já os planos do tipo VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) não são dedutíveis, pois funcionam como uma aplicação financeira comum.

Pensão Alimentícia

Pagamentos de pensão alimentícia determinados por decisão judicial ou acordo homologado podem ser deduzidos integralmente. Mas é crucial que os valores estejam devidamente documentados e que os beneficiários sejam identificados na declaração. Pagamentos informais ou voluntários não são dedutíveis.

Mais despesas para colocar no Imposto de Renda

Doações Incentivadas

Contribuições para fundos controlados pelos conselhos municipais, estaduais e nacionais dos Direitos da Criança e do Adolescente, fundos do Idoso, projetos culturais, atividades audiovisuais e projetos esportivos podem ser deduzidas até o limite de 6% do imposto devido. Mas para que a dedução seja válida, as doações devem ser feitas dentro do ano-calendário da declaração e para entidades devidamente registradas.

Despesas com Livro-Caixa

Se você é profissional autônomo, como médico, dentista, advogado ou prestador de serviços em geral, pode deduzir despesas necessárias para o exercício da profissão, registradas em livro-caixa. Isso inclui:

• Aluguel do espaço de trabalho.
• Contas de água, luz, telefone e internet.
• Materiais de escritório.
• Salários de funcionários.

Mas é fundamental manter um registro detalhado e guardar todos os comprovantes para apresentar à Receita Federal, se necessário.

Declarar o Imposto de Renda pode parecer complicado, mas com organização e conhecimento sobre as deduções permitidas, é possível tornar esse processo mais simples e até vantajoso. Lembre-se sempre de:

• Guardar todos os comprovantes e recibos ao longo do ano.
• Verificar quais despesas são realmente dedutíveis.
• Avaliar se o modelo completo ou simplificado é mais vantajoso para o seu caso.

E, se surgir alguma dúvida, não hesite em consultar um profissional de contabilidade. Ele poderá orientá-lo de forma personalizada, garantindo que sua declaração esteja correta e que você aproveite todas as deduções possíveis. Afinal, ninguém quer pagar mais imposto do que o necessário, não é mesmo?