Regime tributário 2025: entenda a importância de escolher corretamente

Um bom planejamento tributário pode ajudar a sua empresa a economizar milhões com tributos, uma empresa que não se organiza todo final de ano pode acabar pagando mais tributos do que realmente deveria, principalmente se não estiver no regime de tributação correto.

Aproximadamente 95% das empresas pagaram mais impostos do que deveriam no ano de 2022, segundo uma pesquisa do Instituto Brasileiro de Planejamento e Tributação (IBPT). Portanto, sem um planejamento adequado seu empreendimento pode afundar.

Confira os próximos tópicos e entenda como escolher o melhor regime tributário para uma empresa em 2025.

A importância do planejamento tributário

Segundo a pesquisa que mostramos no tópico anterior, praticamente todas as empresas brasileiras pagam impostos indevidamente, enquanto não houver um planejamento adequado os erros vão continuar acontecendo.

A escolha errada de um regime tributário pode afundar o seu negócio e até mesmo fazer ele fechar as portas, a carga tributária no Brasil pode ser extremamente alta, é preciso ter estratégias para evitar o pagamento de muitos impostos.

Enfim, escolher o enquadramento tributário certo, com base no faturamento, nas atividades e no tamanho da sua empresa é fundamental, isso pode garantir a saúde financeira do seu negócio.

Pontos importantes

Após se planejar e decidir qual será o regime de tributação a sua empresa seguirá o próximo ano calendário todo tributada por aquele regime durante todo 1 ano. Portanto, não pode haver erros, alguns fatores devem ser considerados ao escolher um enquadramento tributário:

• Faturamento;
• Margem de Lucro;
• Setor de atuação;
• Projeções de Faturamento e Crescimento.

A escolha do regime não só impacta a carga tributária e as obrigações fiscais, mas afeta diretamente a saúde financeira da sua empresa. A escolha do regime vai afetar a quantidade e tipo de declarações que o seu negócio precisa enviar e o quanto de tributo ele precisa pagar.

Os regimes tributários

Lucro Real: obrigatório para empreendimentos com faturamento anual acima de R$ 78 milhões. Entretanto, empreendimentos menores podem ser optantes. Os impostos são calculados com base no lucro líquido.

Lucro presumido: Neste regime a tributação é calculada com base em um percentual sobre o faturamento presumido. Esse percentual varia conforme a atividade da empresa. É um regime escolhido por empresas de menor porte que não se enquadram nas condições previstas no Simples Nacional.

Simples Nacional: É um regime de tributação para Micro e Pequenas empresas, as obrigações do Simples Nacional são unificadas em uma única guia, facilitando o pagamento. Entretanto, apesar das diversas vantagens, as empresas só podem faturar até R$ 4,8 milhões.

Contador, saiba explicar para os seus clientes, as vantagens e desvantagens de cada regime de tributação.